今年7月18日，孟州市人民法院莊嚴的審判大廳里，響起了法官威嚴的宣判聲：被告人張某在國家規(guī)定的外匯交易場所以外買賣外幣、擾亂了金融市場秩序，其行為已構成了非法經營罪。鑒于張某所涉非法經營數額達8979萬元，情節(jié)特別嚴重，判處被告人張某犯非法經營罪，判處有期徒刑5年，并處罰金20萬元，同時對張某的違法所得予以追繳。隨著判決的生效，這起轟動一時、涉案金額近9000萬元人民幣、非法倒賣外匯的案件終于塵埃落定。

　　地下錢莊：從瘋狂到覆滅

　　張某是孟州市南莊鎮(zhèn)某村的普通村民，家里開著個雜貨店，平時就靠做著小買賣維持生活。近年來他卻做起“國際買賣”，當上了“銀行行長”。法院查明：2005年6月至2007年8月，短短的兩年時間，他操作數千萬元人民幣資金，通過外匯黑市，共為沁陽市某皮革制品有限公司換取1000余萬美元，涉案金額高達近9000萬元，他本人也從中獲得了豐厚的回報。

　　案件還得從頭說起。2007年8月，稅務部門在對沁陽市某皮革制品有限公司進行的例行檢查時發(fā)現，該公司在沒有增加設備、人員的情況下，產品出口卻成倍增加，從檢查生產車間、到檢查成品倉庫，種種不合常理的情況引起了焦作市稅務部門的懷疑，種種跡象表明這家公司有騙取出口退稅的重大嫌疑。稅務部門當即將線索移交到焦作市公安局經濟犯罪偵查支隊。

　　接報后，辦案民警仔細查閱了這家公司2005年6月至2007年8月期間的賬目，張某立即引起了民警的注意。在這家公司兩年多的賬單中，張某為該公司打的現金收條復印件竟有幾十張，且每筆都在100萬元以上，涉及金額3000多萬元。他為什么頻繁地從該公司提取現金？

　　公安機關在銀行、外匯等有關部門的通力配合下，通過調查沁陽某皮革制品有限公司資金所流向賬戶的開戶資料后發(fā)現，張某背著岳父、妻子、妹妹等人，以他們的名義在銀行開立信用卡賬戶達18個之多，兩年多時間里，沁陽某皮革制品有限公司向這些賬戶轉賬6000余萬元人民幣，大部分金額都流向了外地的一個銀行賬號。

　　在鐵的事實面前，張某不得不供認：2005年6月至2007年8月期間，他通過外匯黑市，共為沁陽某皮革制品有限公司換取1000余萬美元。

　　地下錢莊：經濟金融“毒瘤”

　　“地下錢莊是經濟金融的‘毒瘤’。”此案的成功告破并沒有讓焦作市稅務、商務、外匯、銀行等經濟金融部門的同志輕松起來，人民銀行焦作市中心支行負責反洗錢工作的馬超美介紹說：地下錢莊是一種特殊的非法金融組織，它游離于金融監(jiān)管體系之外，利用或部分利用金融機構的資金結算網絡，從事非法買賣外匯、跨國(境)資金轉移或資金存儲借貸等非法金融業(yè)務。地下錢莊具有嚴重的社會危害性，它通過從事非法買賣外匯、洗錢等違法犯罪活動，擾亂銀行正常的業(yè)務，威脅金融秩序的穩(wěn)定和國家金融安全。如果任由地下錢莊發(fā)展壯大，就可能成為走私、涉稅、貪污腐敗等多種犯罪活動“正常的資金管道”。為各種犯罪活動提供便利�！斑@次張某地下錢莊非法外匯買賣活動，就是直接為某皮革公司騙取國家出口退稅服務的，給國家造成了巨大的損失�！�

　　焦作財經界的一位負責同志認為不能把這個案件孤立起來看，地下錢莊主要分布在經濟發(fā)達的沿海地區(qū)，我省一些地區(qū)出現“地下錢莊”活動，表明跨國資金流動犯罪活動的觸角已經延伸到了內地，給我們內地的經濟管理工作敲響了警鐘，需要引起高度警覺。隨著對外開放水平的提高，外向型經濟的迅速發(fā)展，需要高度關注此類犯罪活動的走向及其危害。

　　地下錢莊：嚴厲打擊刻不容緩

　　縱觀張某地下錢莊案，具有犯罪手法新、涉及面廣、隱蔽性強等特點：一是違法犯罪活動使用的本外幣資金在境內外各自單獨循環(huán)，不易被發(fā)現。一條是明線，即由張某控制的人民幣資金境內循環(huán)，表現為境內人民幣賬戶的存取活動異常頻繁。一條是暗線，即外匯資金運作，通過張某合伙人在境外向境內客戶支付外匯，境內基本只有人民幣的收付和交割，而無外幣的收付和交割。二是犯罪分子開立多個賬戶，頻繁變動使用。涉案人員為逃避銀行監(jiān)管，在多個地區(qū)、多家銀行利用不同人員的身份資料開立銀行賬戶或辦理信用卡，往往是一段時間集中使用幾個賬戶進行交易，一段時間后停用，又開設新的銀行賬戶。經查，在本案中由張某控制的個人結算賬戶就達18個，遍布北京、洛陽、焦作等地。三是犯罪活動中人民幣資金支付多用現金形式。本案中某皮革公司用于換匯的人民幣通過現金形式付給張某本人的就達3197.92萬元。這些非法交易資金游離于銀行體系之外，很不容易被發(fā)現和監(jiān)測。辦案民警說：“由于張某從事的非法外匯買賣交易都是從網上進行的，具有很強的隱蔽性，給偵查工作帶來了一定的困難�！贝税钢�所以成功告破，是和焦作市稅務部門及時發(fā)現線索、銀行、外匯管理等部門與公安機關密切配合的結果。

　　國家外匯管理局焦作市中心支局的有關負責同志表示：一方面要加強對異常和違規(guī)外匯資金流入及結匯的檢查和處罰力度，抑制短期投機資金對國內市場的沖擊。另一方面，將會同公安等部門聯合開展打擊跨境資金違規(guī)流動專項行動，嚴厲打擊地下錢莊、非法買賣外匯、非法使用外匯、騙購外匯等外匯違法違規(guī)行為，以保證我國金融體系的安全運行。(陳曾明 朱琦)